by gphadmin | Sep 26, 2017 | Sin categoría
El funcionamiento y la aplicación de la Ley, representa un avance en la legislación mexicana, pero al mismo tiempo podría convertirse en una carga de trabajo para las empresas, o personas físicas con actividad empresarial que llevan a cabo actos de los que se estipulan como actividades vulnerables tal y como se menciona en el artículo 17 de la Ley; pues derivado de la entrada en vigor y cumplimiento de la ley dichos sectores deberán de dar cumplimiento a las obligaciones que se imponen.
El objetivo principal de la Ley es establecer medidas y procedimientos que permitan prevenir actos con operaciones de recursos ilícitos, y de este modo acceder a información de las empresas y sus clientes que pueda facilitar y prevenir la comisión de delitos.
Para la autoridad administrativa existen actividades no financieras que se deben de catalogar como vulnerables y que deberán de cumplir con la obligación de recabar la información del cliente, así como de dar aviso de las operaciones de conformidad con los montos que estipula la ley. Estas actividades son entre otras juegos, concursos y sorteos, la compra venta de inmuebles, así como la de vehículos (aéreos, marítimos y terrestres), joyas, obras de arte y tarjetas de prepago, Construcción y venta de inmuebles, servicios de blindaje, además de ciertas operaciones realizadas por prestadores de servicios profesionales.
La ley estipula dos obligaciones esenciales que deben de cumplir los sujetos obligados a esta y esas son la identificación de los clientes con quienes se lleven a cabo actividades vulnerables y la obligación de dar aviso al Servicio de Administración Tributaria de las actividades vulnerables cuando encuadren con las cantidades mencionadas en la ley.
Con el fin de efectuar una aplicación de la ley de manera favorable recomendamos seguir estos siguientes puntos y con ello cumplir con las obligaciones estipuladas por la misma y evitar las sanciones administrativas cuyos montos son elevados y podrían causar un perjuicio en la operación de las empresas.
I. Identifica si tu actividad comercial o el objeto comercial principal encuadra dentro de las actividades vulnerables estipuladas en el artículo 17 de la Ley;
II. Crea expedientes de los clientes o sujetos con los que lleves a cabo operaciones vulnerables con el fin de que mantengas la información detallada de la operación y así evitar sanciones administrativas al no presentar la información completa cuando la autoridad te lo solicite;
III. Revisa todas las transacciones comerciales que se realicen en efectivo, dado que la Ley establece topes de transacciones en efectivo de las actividades vulnerables;
IV. Mantén capacitado y certificado al personal involucrado en las operaciones de actividad vulnerable, actualizándose siempre con los lineamientos y obligaciones que dicta la ley y así evitar sanciones administrativas; y
V. Realiza auditorías externas de las operaciones vulnerables con el fin de que se detecten anomalías en la información y así prevenir sanciones administrativas.
by gphadmin | Sep 19, 2017 | Sin categoría
México no se caracteriza por el uso intenso de su Bolsa de Valores, por lo general, el realizar actividades dentro de ésta es apreciado como un tabú por muchas empresas. Está situación surge de la percepción de complejidad y la férrea regulación aplicable a las actividades en cuestión, lo cual crea una falsa idea de la existencia de una altísima barrera para acceder a los beneficios de financiamiento e inversión que la Bolsa Mexicana de Valores (“BMV”) ofrece a sus participantes.
Asimismo, los esquemas de empresa familiar no son atractivos para inversionistas privados o para muchas instituciones financieras. Para ofrecer mayor certeza de sus actividades, se le exige a este tipo de compañías que exista transparencia en su accionar, lo cual, no siempre se logra; mantener el control dentro de la familia es un riesgo que muchos inversionistas no están dispuestos a tomar. Debido a esto, y con el afán de crear un mercado más diverso y dinámico, Nacional Financiera, S.N.C. (“NAFI”) ha creado un programa que busca la institucionalización de estas empresas, así como la incorporación de nuevos jugadores en el mercado.
El programa de Mercado Institucional de Deuda Alternativa Societaria (“Midas”) busca definir y dirigir la estructuración y financiamiento de proyectos que contribuyan a la sustentabilidad ambiental, fomenten la creación de empleos, generen cadenas de valor en donde están establecidos y aquellos que requieran fuertes montos de inversión a largo plazo.
¿Cómo funciona el programa? El primer paso es identificar el tipo de empresa y su tamaño. El programa está dirigido a empresas industriales, comerciales, y de servicios (excepto financieras), medianas y grandes, que buscan cambiar su administración de un modelo familiar a un modelo institucional.
Una vez identificado el giro del proyecto, NAFI, apoyado en algunos casos por otras instituciones financieras, otorgará financiamiento a las empresas con la finalidad de restructurarse corporativamente, estableciendo controles de gobierno corporativo, así como también proveerá recursos para la adquisición de activos fijos, capital de trabajo y la consolidación o restructuración de pasivos.
La finalidad del programa Midas es instaurar prácticas de gobierno corporativo y mejorar las finanzas de la empresa, para qué en un plazo no mayor de 5 años, ésta se encuentre en condiciones de emitir bonos de deuda o certificados de acciones, a través de la BMV, teniendo así nuevas opciones para financiar su operación y/o nuevos proyectos.
De manera enunciativa más no limitativa, podemos ver que algunos de los incentivos propios del programa son la disminución de tasa de interés en función del cumplimiento de los objetivos, así como del acompañamiento en el proceso de institucionalización.
En Gloria-Ponce de León y Hernández, buscamos que nuestros clientes tengan acceso a este tipo de programas mediante la revisión y restructuración de su esquema corporativo, de tal manera que se conviertan en sujetos de inversion más atractivos y seguros para inversionistas o, en su caso, para que fuentes alternas de financiamiento, como lo es el programa Midas, se conviertan en opciones realizables y viables de tal manera que las empresas puedan obtener los recursos necesarios para alcanzar el éxito.
De igual manera, la Firma es capaz de fungir como un puente entre el proyecto del cliente, o aquellos dispuestos a invertir en éste, y la institución financiera proveyendo certeza jurídica y sobrepasando los resultados esperados para todas las partes involucradas, siendo resultados y confianza, dos de los tres ejes fundamentales de nuestra Firma.
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