Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (SOFOM) son sociedades anónimas que tienen como principal objeto el otorgamiento de créditos con la facilidad de no depender meramente de un banco para obtener este beneficio.
Como principal característica de estas sociedades es estar inscritas ante la Comisión Nacional para la Protección y Defensa del Consumidor de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF) que a su vez está a cargo del Sistema de Registro de Prestadores de Servicios Financieros (SIPRES) mientras que estas puedan ser reguladas o no reguladas según establezcan por si solas.
La Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito establece en su artículo 87-B que para el registro de estas sociedades ante la CONFUSEF deberán cumplir con por menos los siguientes requisitos:
- Contemplar en su objeto social principalmente las actividades otorgamiento de créditos, arrendamiento financiero o factoraje financiero;
- Podrán considerar, de manera complementaria a su objeto social, la administración de carteras crediticias, así como el arrendamiento de bienes muebles e inmuebles;
- Agregar a su denominación social las palabras Sociedad Financiera de Objeto Múltiple (SOFOM), así como Entidad Regulada (ER) o Entidad No Regulada (ENR) según sea el caso;
- En caso de que sean Entidades No Reguladas deberán cumplir con el dictamen técnico emitido por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores mismo que tiene sus especificaciones establecidas en el artículo 87-P de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito;
Así mismo, la SOFOM ENR se encuentra obligada a reportar transaccione sospechosas de que pudieras estar vinculadas con el lavado de dinero, además estas deberán conservar, por un plazo de por lo menos 10 años, información y documentos relativos a la identificación de sus usuarios/clientes.
Al momento de obtener un cliente/usuario nuevo, la SOFOM deberá informar de manera clara y sin ambigüedades todo aquello que envuelva al contrato que celebren, tales como el monto, pago, interés, etc., que deberán ser cubiertos por el usuario.
Parte primordial de conocer estas y demás obligaciones recae en la necesidad de contar con especialistas en este servicio.
Lic. Antonio Quiroga
Gloria Ponce de León & Hernández
