Nuevas obligaciones para prevenir el Lavado de Dinero en Fondos de Inversión

El pasado Lunes 22 de julio, se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el decreto por el cual se reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 91 de la Ley de Fondos de Inversión.

Lo anterior derivado de las recomendaciones realizadas por el Grupo de Acción Financiera (GAFI) después de evaluar a México durante los años 2016 y 2017. La evaluación tuvo como objetivo examinar el nivel de cumplimiento en los estándares internacionales en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

Dentro de las recomendaciones, se incluyó el tema de los fondos de inversión. La Secretaría de Hacienda y Crédito Público ha trabajado para atacar los problemas y se ha dedicado a atender las recomendaciones del GAFI modificando las disposiciones de carácter general que establecen los criterios y procedimientos mínimos en el sector de fondos de inversión, resultando en un intento por fortalecer el régimen en la materia.

La GAFI encontró necesario robustecer el marco legal respecto a las políticas de identificación y conocimiento del cliente (KYC) para las sociedades operadoras de fondos de inversión, estableciendo prohibiciones para simplificar medidas simplificadas de identificación cuando tengan sospecha de que los recursos, bienes o valores de los clientes pudieran estar relacionados con el lavado de dinero. Aunado a esto, se establecen los supuestos en los que podrán suspender el proceso de identificación, con la finalidad de evitar cometer delitos en la materia y remitir a las autoridades un reporte debido.

Las sociedades operadoras de fondos de inversión se verán obligadas, entre otras cosas, a evaluar el riesgo de prestar servicios financieros a través de nuevas tecnologías (FINTECH) reconocidas por las autoridades mexicanas correspondientes. Por otra parte, ya no estarán obligadas a enviar el informe de capacitación para optimizar esfuerzos y recursos en el cumplimiento de las nuevas obligaciones que entrarán en vigor al día siguiente de su publicación en el Diario Oficial de la Federación, es decir, el martes 23 de julio de 2019.

Consulta la resolución completa en: http://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5566218&fecha=22/07/2019

Fuente: Diario Oficial de la Federación, RESOLUCIÓN que reforma, adiciona y deroga diversas de las disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 91 de la Ley de Fondos de Inversión.. Recuperado el 22 de Julio de 2019 de:
http://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5566218&fecha=22/07/2019

Licenciado Alan Petz

Gloria Ponce de León & Hernández

COFECE modifica disposiciones sobre el uso de medios electrónicos

El pasado jueves 18 de julio, el Pleno de la Comisión Federal de Competencia Económica (COFECE) acordó modificar diversas disposiciones sobre el uso de medios electrónicos y los lineamientos para la notificación de concentraciones ante la Comisión Federal de Competencia Económica. Los acuerdos fueron publicados en el Diario Oficial de la Federación.

El primer acuerdo publicado bajo el número No. CFCE-177-2019 busca reformar, adicionar y derogar diversas disposiciones de los Lineamientos para la notificación de concentraciones por medios electrónicos ante la Comisión Federal de Competencia Económica. Esto debido a la necesidad de emitir lineamientos con la finalidad de que los agentes económicos continúen con una herramienta que otorgue mayor celeridad a sus trámites y por parte de la Comisión cumplir con una mejora continua de sus mecanismos traduciéndose en una interacción más óptima entre agentes económicos y la COFECE, facilitando el trámite por medios electrónicos del procedimiento de notificación de concentraciones previsto en los artículos 90 y 92 de la Ley en beneficio de los gobernados.

Se establece que una Promoción electrónica es cualquier escrito, solicitud, documentación o información presentada a través del SITEC, ya sea en formato libre o mediante cualquiera de los formularios que en su caso se encuentren en el SITEC, para el trámite de la notificación de concentraciones por medios electrónicos. Por otra parte, además de las regulaciones, formalidades y requisitos establecidos en las Disposiciones de Medios Electrónicos, los Agentes Económicos deberán atender estos Lineamientos en la sustanciación del procedimiento para la notificación de concentraciones a través del uso de Medios electrónicos

El acuerdo entra en vigor al día siguiente de su publicación en el Diario Oficial de la Federación y dentro de los Transitorios se establece que la notificación de concentración por Medios Electrónicos será optativa durante veinticuatro meses contados a partir de la entrada en vigor.

En relación al segundo acuerdo, la COFECE, reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones de las disposiciones regulatorias sobre el uso de medios electrónicos ante la misma Comisión. Se modificaron las Disposiciones Regulatorias sobre el uso de medios electrónicos ante la Comisión Federal de Competencia Económica para establecer la metodología para presentar, iniciar, continuar y concluir un procedimiento o trámite ante la Comisión y las opciones con las que cuentan para el seguimiento debido entre otras.

Fuentes:

1. Comisión Federal de Competencia Ecoómica. (18/07/2019) ACUERDO No. CFCE-177-2019. Recuperado de:
https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5566048&fecha=18/07/2019

2. Comisión Federal de Competencia Ecoómica. (18/07/2019) ACUERDO No. CFCE-178-2019. Recuperado de:

Lic. Alan Petz

Gloria Ponce de León &Hernández

https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5566049&fecha=18/07/2019

Requisitos legales para vender en Amazon





Siendo el referente del comercio en línea a nivel mundial y una de las marcas con más reconocimiento a nivel mundial, Amazon ofrece empresas de cualquier tamaño tener acceso a un mercado digital con valor de 369 mil millones de pesos de acuerdo al Estudio de Comercio Electrónico en México publicado en diciembre 2018 por la Asociación Mexicana de Internet1

Amazon facilita la creación de catálogo de tus productos en línea, organiza la entrega del producto y ofrece diferentes mecanismos y modalidades de pago, todo esto en una misma plataforma que día a día crece en número de suscriptores y aumenta sus ventas. Todo esto bajo un sistema de suscripción mensual desde los $600.00 (seiscientos pesos 00/100 M.N.), la cual incluye ventas en México, Estados Unidos y Canadá. Adicionalmente, se debe realizar un pago por producto vendido (comisión), el cual será entre el 10 y 15 por ciento del producto, dependiendo del tipo de producto pero, no podrá ser menor a $10.00 (diez pesos 00/100 M.N.). Adicionalmente, Amazon ofrece a los vendedores, la posibilidad de contratar otro servicio de logística de la misma empresa basada en Seattle, Washington en la que ellos mismos se encargan del almacenamiento, empaque, envió y devoluciones.

Sin duda las herramientas y servicios que Amazon ofrece en Seller Central pueden ser una gran oportunidad para que microempresarios, pymes, startups e incluso grandes empresas mexicanas y marcas internacionales tengan un nuevo canal de venta con gran potencial.

¿Qué requisitos legales solicitan?

Para poder registrarte en Amazon, es indispensable pertenecer al comercio formal, es decir operar conforme marcan las leyes ya que uno de los datos para procesar el registro es la Denominación o Razón Social la cual se otorga por la Secretaría de Economía. Por otra parte, tanto personas físicas con actividad empresarial como personas morales, necesitan estar inscritas en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) trámite realizado en el Servicio de Administración Tributaria (SAT), mismo que es un requisito para poder operar formalmente en México, pagar impuestos, emitir facturas, entre otros.

Posteriormente se inicia un proceso para verificar la identidad en el cual solicitan lo siguiente:

  • Identificación oficial a color de la persona titular de la cuenta (nombre en la tarjeta de crédito o débito).
  • INE/IFE
  • Pasaporte.
  • Licencia de conducir.
  • RFC de la empresa o persona física.
  • Carátula de estado de cuenta bancario. Antigüedad máxima de 3 meses.
  • Debe coincidir con el método de depósito que se ingresará.
  • La dirección debe de coincidir con la que se dio de alta como dirección comercial.
  • A nombre de la razón social o denominación que se ingresó.

Adicionalmente, recomendamos realizar el registro de marca en Amazon para obtener beneficios adicionales como proteger tu marca, distinguir tu tienda y/o productos de los demás vendedores, tener  mayor influencia y control sobre los listados de productos con tu marca generando más oportunidades de ventas dentro de la plataforma ya que las marcas nominativas o mixtas registradas en México son aceptadas por Amazon.

Debes de enviar tu Número de Registro de Marca proporcionado por el Instituto Mexicano de Propiedad Industrial  (IMPI) e incluir:

  • Una lista de las categorías de productos (por ejemplo, ropa y accesorios, artículos deportivos, aparatos electrónicos) en las cuales se debe publicar la marca.
  • Una lista de países donde se fabrican y distribuyen los productos de tu marca.

Por último, todos y cada uno de los productos deben de contar con descripción, medidas, detalles, etiquetas y especialmente con un código de barras que los identifique, estos códigos pueden ser del tipo UPC, EAN o GTIN.

En caso de requerir información adicional, apoyo en la formalización de negocios y/o registro de marca, no dude en contactarnos:

Gloria Ponce de León & Hernández
comunicacion@gphlegal.mx
www.gphlegal.mx

1. Asociación Mexicana de Internet, A.C. (06/12/2018) Estudio de Comercio Electrónico en México 2018. Recuperado de:
https://www.asociaciondeinternet.mx/es/component/remository/Comercio-Electronico/Estudio-de-Comercio-Electronico-en-Mexico-2018/lang,es-es/?Itemid=


Lic. Francisco Alan Petz Cantú y Lic. Paola Garavito García.

Gloria Ponce de León & Hernández



Reforman los artículos 109 y 140 de la Ley de Migración para salvaguardar derechos de migrantes

El pasado Miércoles 03 de julio de 2019, se publicó en el Diario Oficial de la Federación el decreto por el cual se reforman los artículos 109 y 140 de la Ley de Migración. Estas reformas, tienen por objetivo proteger a los migrantes y a sus derechos incluyendo a aquellos migrantes  que se encuentran en una estación migratoria. Con los cambios se considerarán infracciones graves por parte de los servidores públicos las conductas previstas en la Ley General de Responsabilidades Administrativas y sin perjuicio de lo previsto en otras disposiciones jurídicas, las causas establecen que se podría sancionar a servidores públicos del Instituto Nacional de Migración resultando en con su destitución e inhabilitación en caso de incurrir en alguna de las conductas mencionadas.

Fuente: Diario Oficial de la Federación, DECRETO por el que se reforman los artículos 109 y 140 de la Ley de Migración. Recuperado el 03 de Julio de 2019 de:
https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5564796&fecha=03/07/2019

Lic. Alan Petz

Gloria Ponce de León & Hernández

Anexo 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019

El pasado 17 de mayo, fue publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el anexo 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal, en el cual se encuentran los instructivos de integración y de características, formatos guía para la presentación del dictamen de estados financieros para efectos fiscales emitido por contador publico inscrito, y de los cuestionarios derivados a la revisión efectuada por el ejercicio fiscal del 2018, utilizando el sistema de presentación del dictamen 2018.

El anexo contiene:

  • Instructivo para la integración y presentación del dictamen de estados financieros para efectos fiscales emitido por contador público inscrito, por el ejercicio fiscal del 2018, utilizando el Sistema de Presentación del Dictamen 2018(SIPRED’2018).
  • Instructivo de características para el llenado y presentación del dictamen de estados financieros para efectos fiscales emitido por contador público inscrito, por el ejercicio fiscal del 2018, utilizando el Sistema de Presentación del Dictamen 2018 (SIPRED’2018).

A.- Formato guía para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros, aplicable a las sociedades controladoras y controladas, por el ejercicio fiscal del 2018.

  • Cuestionario de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público).
  • Cuestionario en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público).

B.- Formato guía para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros, aplicable a las instituciones de crédito (bancos), por el ejercicio fiscal del 2018.

  • Cuestionario de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público).
  • Cuestionario en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público).

C.- Formato guía para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros, aplicable a las instituciones de seguros y fianzas, por el ejercicio fiscal del 2018.

  • Cuestionario de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público).
  • Cuestionario en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público).

D.- Formato guía para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros, aplicable a las casas de bolsa, por el ejercicio fiscal del 2018.

  • Cuestionario de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público).
  • Cuestionario en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público).

E.- Formato guía para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros, aplicable a las sociedades controladoras de grupos financieros, por el ejercicio fiscal del 2018.

  • Cuestionario de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público).
  • Cuestionario en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público).

F.- Formato guía para la presentación del dictamen sobre el cumplimiento de obligaciones fiscales de establecimientos permanentes de residentes en el extranjero, por el ejercicio fiscal del 2018.

  • Cuestionario de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público).
  • Cuestionario en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público).

G.- Formato guía para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros, aplicable a las sociedades integradoras e integradas, por el ejercicio fiscal del 2018.

  • Cuestionario de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público).
  • Cuestionario en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público)

Para conocer más información del anexo 16-A visita la página: https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5560621&fecha=17/05/2019

 

 

 

Licenciada Alejandra Hernández

Gloria Ponce de León & Hernández

Nuevas sanciones por la expedición de comprobantes fiscales que amparen operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados

El día 16 de mayo del 2019 fue publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF) decreto por el que se reforma la fracción III del artículo 113 y se adiciona un artículo 113 Bis al Código Fiscal de la Federación (CFF).

La fracción III del artículo 113, fue reformada para establecer que la sanción de tres meses a seis años de prisión solamente será para las personas que adquieran comprobantes fiscales que amparen operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados.

En cambio, el adicionado 113 Bis, establece una nueva sanción para las personas que expidan o enajenen dichos comprobantes fiscales que amparen las operaciones o actos jurídicos mencionados con antelación, aumentando para ellos la pena mínima de 3 meses como se establecía en el CFF a 3 años y la máxima de hasta 6 años.

Este decreto entra en vigor el día 17 de mayo del 2019.

Para conocer más información sobre el presente decreto, ingrese a la página web: https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5560466&fecha=16/05/2019

Licenciada Alejandra Hernández

Gloria Ponce de León & Hernández

Aplicabilidad para el programa de Auto Regularización en materia de Prevención de Lavado de Dinero

Los sujetos obligados que realizan alguna de las actividades vulnerables contenidas dentro del artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) podrán en este año 2019 dar cumplimiento a sus obligaciones del periodo comprendido del 1 de julio de 2013 al 31 de diciembre de 2018.

Los supuestos de improcedencia para aplicar al programa son los contenidos dentro del artículo 5 de las Disposiciones de Carácter General que Regulan los Programas de Auto Regularización, entre los cuales se comprende el no estar dado de alta en el padrón de sujetos obligados, o que los datos manifestados por el sujeto obligado en el padrón de actividades vulnerables no se encuentren debidamente actualizados de conformidad con las Reglas de Carácter General, entre otros puntos por considerar.

Uno de los beneficios de aplicar en dicho programa, siempre y cuando sea candidato idóneo, es que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) podrá condonar las multas contenidas dentro del periodo del 1 de julio de 2013 al 31 de diciembre del 2018 una vez que se cumpla con la regularización de los incumplimientos y omisiones de los años anteriores, y solamente, si el sujeto obligado se encuentra al corriente en sus obligaciones del año 2019.

Si deseas conocer tu aplicabilidad dentro de dicho programa o el cumplimiento en dicha materia, contacta a alguno de nuestros abogados.

 

Para conocer más acerca del programa de auto regularización consulta la página:

https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5557882&fecha=16/04/2019

Licenciada Alejandra Hernández

Gloria Ponce de León & Hernández

 

Norma Mexicana de Comercio Electrónico

El 30 de abril pasado se publicó en el Diario Oficial de la Federación1 la Declaratoria de vigencia de la Norma Mexicana de Comercio Electrónico, expedida por la Dirección General de Normas de la Secretaría de Economía.

A esta norma se sujetarán todas las personas físicas o morales que en forma habitual o profesional ofrezcan, comercialicen o vendan bienes, productos o servicios, mediante el uso de medios electrónicos, ópticos o de cualquier otra tecnología, es decir, se dediquen al e-commerce.

Dicha norma derivó del incremento constante en el comercio electrónico a nivel nacional. Para su elaboración colaboraron diferentes agentes del e-commerce mexicano como la Secretaría de Economía, la Procuraduría Federal del Consumidor y diversas empresas privadas representando al sector privado. Esta nueva Norma Mexicana de Comercio Electrónico tiene la finalidad de garantizar los derechos de los consumidores que realicen transacciones por medio de tiendas en línea, portales, plataformas y  otros medios. Se busca fomentar el desarrollo del e-commerce el cual, de acuerdo al Estudio de Comercio Electrónico en México publicado en diciembre 2018 por la Asociación Mexicana de Internet alcanzó un valor de 369 mil millones de pesos.

Cabe aclarar que la presente norma entró en vigor el Miércoles 1ro de Mayo de 2019, sin embargo no es de carácter obligatorio pero se recomienda cumplir con la misma de forma voluntaria para fomentar mejores prácticas en el comercio electrónico. Siendo un sector del comercio muy importante y que se encuentra en desarrollo, la Norma Mexicana busca procurar un marco legal equitativo, que facilite las transacciones electrónicas al otorgar certeza y seguridad jurídica en dichas operaciones.

Con la norma se busca estandarizar información comercial, procesos, términos y condiciones, protocolos de seguridad y transparencia para elevar los estándares de calidad en el comercio electrónico, acciones que sin dudas, reafirmarán la confianza de los consumidores habituales y fomentará el comercio electrónico resultando seguramente en un incremento el número de nuevos consumidores a corto plazo.

Por otra parte, la Norma Mexicana de Comercio Electrónico no es aplicable para los servicios financieros que se realicen a través de los medios anteriores.

Las especificaciones, características, condiciones y términos aplican a:

  • La Información y Publicidad al Usuario o Consumidor,
  • Los Términos y Condiciones,
  • Características aplicables a los bienes o productos o servicios,
  • Mensajes publicitarios, perfil del Consumidor y comportamiento en línea,
  • Mecanismos para que el Consumidor pueda verificar que la operación refleja su intención de adquisición de los bienes, productos y servicios ofrecidos y las demás condiciones,
  • Mecanismos técnicos de seguridad para la aceptación, soporte de la prueba de la transacción y de identidad,
  • Mecanismos para garantizar la protección y confidencialidad de los Datos personales del Usuario y Consumidor,
  • Mecanismos de pago y de entrega,
  • Mecanismos para presentar dudas, reclamaciones o aclaraciones,
  • Mecanismos para presentar cancelaciones, devoluciones o cambios.

Aquellos que cumplan con lo establecido en la presente Norma Mexicana podrán obtener un dictamen de verificación por medio de un procedimiento establecido. En caso de resultar favorable, la verificación tendrá una vigencia de 1-un año y puede ser renovada por el mismo período. La Secretaría de Economía y la Procuraduría Federal del Consumidor publicarán un listado con las personas verificadas.

 

Francisco Alan Petz Cantú
Gloria Ponce de León & Hernández

Guía Informativa – Programa de Auto Regularización Antilavado

El 28 de diciembre de 2018, fue publicada en el Diario Oficial de la Federación la “Ley de Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal de 2019”, estableciendo en el Décimo Cuarto Transitorio, que el Servicio de Administración Tributaria  pueda autorizar la implementación de programas de auto regularización de los sujetos que no se encuentren al corriente en el cumplimiento de las obligaciones en materia de prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita.1

El pasado 16 de abril, fueron publicadas en el Diario Oficial de la Federación Las disposiciones que regulan los programas de Auto Regularización en materia de prevención de lavado de dinero.2

10 preguntas y respuestas.-

  1. ¿Qué es el Programa de Auto Regularización?

Es un plan propuesto del Servicio de Administración Tributaria (SAT) para autorizar y dar oportunidad de cumplir con las obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero a quienes no se encuentren al corriente.

  1. ¿A quién aplica el Programa de Auto Regularización?

A los sujetos obligados que no se encuentren al corriente con sus obligaciones por el periodo del 1 de julio de 2013 al 31 de diciembre de 2018.

  1. ¿Qué servicios o actividades están obligadas y son consideradas vulnerables?

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, establece en sus artículos 17 y 18, un catálogo de actividades consideradas vulnerables, así como las obligaciones que deben cumplir los sujetos que las realizan. 3

  • Apuestas, sorteos y concursos.
  • Emisión o comercialización de tarjetas de servicios, crédito, prepago entre otras.
  • Emisión de cheques de viajero.
  • Operaciones de mutuo, garantía, préstamo o crédito.
  • Construcción y desarrollo de inmuebles.
  • Compraventa de joyas, piedras y metales preciosos y relojes de lujo.
  • Subasta o comercialización de obras de arte.
  • Compraventa y/o comercialización de vehículos.
  • Servicios de blindaje.
  • Servicios de traslado o custodia de dinero o valores.
  • Servicios profesionales que preparen para un cliente o se lleven a nombre o representación de un cliente operaciones de compraventa de inmuebles, manejo de cuentas bancarias, constitución de personas morales, entre otros.
  • Servicios de fe pública.
  • Recepción de donativos.
  • Prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal.
  • Constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles.
  • Intercambio de activos virtuales a través de plataformas electrónicas.
  1. ¿Cuándo se puede aplicar al Programa de Auto Regularización?

El programa entrará en vigor en 45 días hábiles siguientes a su publicación en el Diario Oficial de la Federación.

  1. ¿Qué beneficios otorga el programa?

La oportunidad de cumplir con obligaciones omitidas así como la condonación de multas por el incumplimiento de las obligaciones en materia de prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita.

       6.- ¿Qué se tiene que hacer para aprovechar el programa?

Aplicar por medio de una solicitud presentada en el Sistema del Portal en Internet “SPPLD”

       7.-  ¿Cuánto tiempo se tiene para presentar la solicitud?

La solicitud podrá ser presentada en el Sistema del Portal en Internet “SPPLD” dentro de los 30 días hábiles contados a partir de la vigencia de las disposiciones.

       8.- ¿Cuánto tiempo se tiene para regularizar la situación?

Una vez contando con la autorización de parte del SAT, se deberá concluir en un plazo máximo de 6 meses a partir del día siguiente a aquél en que concluyeron los treinta días hábiles contados al inicio de la vigencia de las disposiciones.

      9.- ¿ La autorización se otorga al presentar la solicitud?

No, las disposiciones establecen supuestos de improcedencia a la autorización.

      10.- ¿Qué sigue una vez se obtenga la autorización?

El sujeto obligado podrá ser supervisado por el SAT respecto al avance y cumplimiento del programa de auto regularización, en caso de detectar que no se subsanaron irregularidades, se puede ser acreedor a una sanción.

Fuentes:

1.- Ley de Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal de 2019

https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5547401&fecha=28/12/2018

  1. Disposiciones de carácter general que regulan los Programas de Auto Regularización.

https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5557882&fecha=16/04/2019

  1. Ley Federal Para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/LFPIORPI_090318.pdf

 

Lic. Alan Petz

Gloria Ponce de León & Hernández

Diputados aprueban Reforma Laboral

Los diputados aprobaron el pasado jueves 12 de abril del presente año, con 417 votos a favor, el dictamen de reforma laboral que crea las bases para implementar un nuevo sistema de justicia en la materia.

Los puntos más relevantes contenidos en la reforma para el ámbito empresarial refieren los siguientes puntos:

  1. En lo que respecta a los sindicatos, el dictamen refiere a que los integrantes de estos, tienen los derechos de libre afiliación y de participación al interior de éstas e implica que no pueden ser obligados a formar parte de algún sindicato, federación o confederación. Establece también que los procedimientos de elección de sus directivas deberán salvaguardar el ejercicio del voto personal, libre, directo y secreto de los integrantes, así como ajustarse a reglas democráticas y de igualdad de género.

De igual forma, aclara que el periodo de duración de las directivas no podrá ser indefinido o de una temporalidad tal que obstaculice la participación democrática de los afiliados.

Se suprime la llamada cláusula de exclusión por separación”, para evitar que los trabajadores sean despedidos por el hecho de renunciar a su sindicato o por ser expulsados del mismo. Del mismo modo, cuando los grupos sindicales aspiren a establecer una huelga o firmar un contrato colectivo, tendrán que hacerlo con la aprobación de la mayoría de los empleados.

  1. En relación a las Juntas de Conciliación y Arbitraje, siendo este uno de los puntos más importantes de la reforma, se establece eliminarlas para dar lugar a la creación de tribunales laborales especializados en cada Estado dependientes del poder judicial, en donde se resolverán las controversias que se susciten entre patrón y trabajador.
  2. En relación al capítulo laboral del Tratado entre México, Estados Unidos y Canadá (T-MEC) sobre la representación de los trabajadores en la contratación colectiva en México, el anexo dispone que México deberá incluir en su legislación, disposiciones respecto a los siguientes asuntos:
  • El derecho de los trabajadores a participar en la negociación, la creación de un órgano independiente encargado de la conciliación y el registro de los contratos colectivos de trabajo.
  • Los trabajadores deberán participar en la elección de líderes sindicales mediante el voto personal, libre y secreto.
  • Para el registro inicial de un contrato colectivo de trabajo, el órgano independiente creado deberá verificar que el centro de trabajo esté en operaciones, para las futuras revisiones de los contratos colectivos de trabajo, incluyendo los que estén actualmente depositados, se deberá acreditar el apoyo de la mayoría de los trabajadores del centro de trabajo.
  • Todos los contratos colectivos de trabajo y los documentos relacionados sean públicos, y que se cree un sitio web centralizado que permita su consulta.
  1. Respecto al outsourcing: Se establece que con esta reforma que se lleve a cabo una revisión de lineamientos y funcionamiento adecuado para evitar que esta modalidad de subcontratación resulte en esquemas de “subcontratación abusiva”.

Cabe mencionar que la actual reforma es consecuente a la aprobación de la reforma constitucional que entro en vigor el día 25 de febrero de 2017, en la que se aprobó el marco general para establecer un nuevo sistema de justicia laboral.

De los cuales destacaron los siguientes temas:

  1. Erradicar los llamados “sindicatos de protección patronal”, se hace obligatorio que un sindicato compruebe que representa a los trabajadores, a través del voto libre y secreto.
  2. Hacer efectiva la independencia del sistema de justicia laboral respecto del Poder Ejecutivo, para ser impartido por los órganos del poder judicial, buscando mejorar el proceso y la calidad de impartición de justicia.
  3. Privilegiar la conciliación en el proceso de solución de controversias, se instituye una etapa de conciliación obligatoria en una instancia administrativa como condición previa para iniciar un juicio laboral.
  4. Establece libertad de asociación sindical y negociación colectiva como parte del capítulo laboral del T-MEC, y la ratificación del Convenio 98 de la Organización Internacional del Trabajo (OIT).
  5. Regulación del Outsourcing.

Por último, es importante señalar que el enfoque de esta reforma se centra en transformar de manera positiva la operación de los sindicatos, la transparencia y democracia, así como mejorar el acceso a la justicia laboral para los trabajadores mexicanos, lo cual constituye un cambio significativo para las relaciones laborales en México.

 

 

Lic. Giselle Villanueva

Gloria Ponce de León & Hernández